ПАО «Томскэнергосбыт» опубликовало бухгалтерскую отчётность по РСБУ за первое полугодие 2016 года.

ПАО «Томскэнергосбыт» опубликовало бухгалтерскую отчётность по российским стандартам бухгалтерского учёта за первое полугодие 2016 года.

ОТЧЁТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ

БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС

* - в млн рублей

** Показатель «Чистый долг» рассчитан следующим образом: «Краткосрочные кредиты» плюс «Долгосрочные кредиты и займы» минус «Денежные средства и их эквиваленты» минус «Денежные средства на депозитных счетах»

Выручка ПАО «Томскэнергосбыт» за первое полугодие 2016 года составила 6 802,3  млн рублей, что на 224,1 млн рублей (3,4%) больше аналогичного периода 2015 года.

Объём продаж за первое полугодие 2016 года составил  2 786.0  млн кВт*ч, что на 36,8 млн кВт*ч (1,3%) ниже аналогичного периода 2015 года. Изменение выручки обусловлено влиянием следующих факторов:

• Выручка от реализации собственным потребителям увеличилась на 215,6 млн рублей (3,6%) по сравнению с аналогичным периодом 2015 года, что обусловлено в основном ростом объёма электропотребления на 7,1 млн кВт*ч (0,3%), а также  ростом среднеотпускной цены на 3,3%.
• Выручка от реализации потерь сетевым организациям  увеличилась на 18,1 млн рублей (3,6%) по сравнению с аналогичным периодом 2015 года, что обусловлено: 

- ростом среднеотпускной цены на 7,4% за счёт более высоких средневзвешенных нерегулируемых цен покупки на оптовом рынке  по сравнению с первым полугодием 2015 года.

• Выручка от реализации электроэнергии на ОРЭМ уменьшилась на 24,7 млн рублей (64,5%) по сравнению с аналогичным периодом 2015 года и составила 13,6 млн рублей, что обусловлено снижением объёмов продажи на ОРЭМ.

Выручка от прочей реализации по сравнению с аналогичным периодом 2015 года увеличилась на 15,1 млн рублей (34,5%) и составила 59,0 млн рублей.

Операционные расходы составили 6 610,2 млн рублей, что на 462,7 млн рублей (7,5%) больше аналогичного периода 2015 года.

Изменения операционных расходов в основном обусловлены разнонаправленным влиянием следующих факторов:

• Увеличением на 356,2 млн рублей (23,3%) стоимости мощности, приобретённой на оптовом и розничном рынках, связанным с ростом объёмов покупки мощности, индексацией регулируемых тарифов на мощность для поставщиков оптового рынка, увеличением цены КОМ на 2016 год, изменением структуры покупки (снижением доли покупки по РД по более дешевым ценам при увеличении доли покупки в КОМ по более высоким ценам), либерализацией цен ГЭС при продаже в КОМ с 01.05.16 года согласно постановлению Правительства РФ от 30.04.16 № 379.
• Увеличением на 160,8 млн рублей (8,3%) услуг сетевых организаций, что  обусловлено увеличением на 8,3% средних тарифов на передачу электроэнергии вследствие ежегодной индексации.
• Уменьшением на 115,1 млн рублей (5,0%) стоимости приобретённой на оптовом и розничном рынках электроэнергии, связанным со снижением цены покупки электроэнергии в рынке на сутки вперёд.

Размер валовой прибыли по итогам первого полугодия 2016 года составил 4 638,0 млн рублей, что на 396,0 млн рублей (9,3%) выше показателя аналогичного периода 2015 года.

Прибыль от продаж по итогам первого полугодия 2016 года составила 192,1 млн рублей, что на 238,5  млн рублей (55,4%) ниже показателя аналогичного периода 2015 года.

Сальдо прочих доходов/расходов составило 8,9 млн рублей против минус 404,1 млн рублей за аналогичный период 2015 года. Изменение сальдо прочих доходов/расходов на +413,0 млн рублей обусловлено, в основном, созданием резерва по сомнительным долгам в меньшем объеме и восстановлением резерва по сомнительным долгам  в первом полугодии 2016 года в  связи с сокращением дебиторской задолженности, подлежащей резервированию.

Чистая прибыль ПАО «Томскэнергосбыт» за первое полугодие 2016 года составила 0,5 млн рублей, что на 0,1 млн рублей ниже величины чистой прибыли за аналогичный период 2015 года.

Бухгалтерский баланс 

Совокупные активы ПАО «Томскэнергосбыт» на 30 июня 2016 года составляют 2 435,7 млн рублей, что на 107,4 млн рублей (4,6%) больше совокупных активов на 31 декабря 2015 года.

Изменение стоимости внеоборотных активов в основном связано с уменьшением показателя отложенных налоговых активов на 168,1 млн рублей (33,1%).

Изменение стоимости оборотных активов в основном связано с увеличением стоимости дебиторской задолженности в оценке нетто на 1 111,9 млн рублей,  уменьшением суммы денежных средств на расчётных и депозитных счетах на 796,4 млн рублей и списанием суммы расходов будущих периодов на 30,4 млн рублей.

Обязательства ПАО «Томскэнергосбыт» на 30 июня 2016 года составляют 1 659,3 млн рублей, что на 106,8 млн рублей (6,4 %) больше обязательств на 31 декабря 2015 года.